Obowiązujący obecnie powszechny system ubezpieczeń społecznych oparty jest na tzw. bismarckowskim systemie repartycyjnym. System ten wymyślony został jak sama nazwa wskazuje przez Otto von Bismarcka w XIX wieku. W tamtych czasach średnia wieku w Niemczech była dość niska, stąd tak naprawdę niewiele osób korzystało ze świadczeń emerytalnych – zwłaszcza że możliwe to było dopiero po ukończeniu 70-go roku życia.
Dzisiejszy system emerytalny także jest systemem repartycyjnym – co oznacza że składki płacone przez emerytów w ramach tzw. I filara służą wypłatom świadczeń dla obecnie żyjących emerytów. Przy prognozowanej sytuacji demograficznej w przyszłości, już od dawna szacuje się że aktualny system I i II filaru nie będzie pozwalał na godne życie na emeryturze.
Dlatego obok I i II filaru powstał także III filar ubezpieczeń emerytalnych. Jest to pojęcie dość mgliste, w przeciwieństwie do szczegółowo uregulowanego prawem filaru I i II. Zaliczamy doń wszelkie rodzaje dobrowolnego uczestniczenia w programach oszczędzania na emeryturę takie jak pracownicze programy emerytalne (PPE), indywidualne konta emerytalne (IKE), III filarowe polisy Unit-linked.
Są to także tradycyjne instrumenty finansowe takie jak lokaty bankowe, konta oszczędnościowe, obligacje, akcje czy fundusze inwestycyjne. III filar jest uzupełnieniem państwowej części systemu emerytalnego. Jego zaletą jest całkowita dowolność wyboru czasu kiedy rozpoczynamy oszczędności oraz formy oszczędzania w III filarze.
W Polsce pierwsze rozwiązania stricte III filarowe pojawiły się na początku lat 90-ych. Zazwyczaj były to tzw. ubezpieczenia z funduszami kapitałowymi oraz ubezpieczenia „na życie i dożycie”. Niestety zazwyczaj rozwiązania te były nierentowne, ze względu na fakt iż znacząca część opłacanych składek przepadała na tzw. ryzyko ubezpieczeniowe – czyli ryzyko jakie towarzystwo ubezpieczeń ponosi w razie śmierci osoby ubezpieczonej w III filarze.
W związku z tymi doświadczeniami, obecnie wiele osób jest negatywnie nastawionych do oszczędzania na emeryturę związanego z produktami III filarowymi. A szkoda, bo obecnie na rynku jest sporo ciekawych i opłacalnych ofert. Miejmy nadzieję, że dzięki nielicznym osobom które obecnie z tych ofert korzystają, III filar w końcu wróci do łask.